Mnohí penzisti netušia, ako sa nakladá s ich nasporenými prostriedkami v II. dôchodkovom pilieri v prípade ich úmrtia. Tieto peniaze predstavujú súkromné vlastníctvo sporiteľa a existujú jasné pravidlá, ako sa s nimi po smrti sporiteľa naloží. Správne nastavenie dedičských práv môže výrazne pomôcť pozostalým. Téme sa venoval portál Pravda.
Dedenie počas sporiacej fázy
V zmluve o starobnom dôchodkovom sporení má každý sporiteľ možnosť určiť oprávnenú osobu alebo viaceré osoby. Tým sa jeho nasporený majetok v prípade úmrtia vyplatí. Ide o dôležitý krok, ktorý mnohí sporitelia prehliadajú.
Ak sporiteľ neurčí oprávnenú osobu, nasporená suma sa stáva predmetom dedenia podľa Občianskeho zákonníka. Zaujímavou možnosťou je, že ak je oprávnená osoba alebo dedič tiež sporiteľom v II. pilieri, môže požiadať o prevod zdedených prostriedkov na svoj osobný dôchodkový účet.
Rovnaké pravidlá platia aj v prípade, keď sporiteľ už dosiahol dôchodkový vek, ale ešte nepožiadal o výplatu dôchodku z II. piliera. Keďže je stále vo fáze sporenia, jeho prostriedky sa dedia rovnakým spôsobom.
Dedenie počas výplatnej fázy
Situácia je odlišná, keď už sporiteľ začal poberať dôchodok. Pri doživotnom dôchodku existuje 7-ročná garancia. Tá znamená, že ak poberateľ zomrie počas prvých siedmich rokov poberania, zostatok sumy za toto obdobie poisťovňa vyplatí oprávnenej osobe určenej v zmluve. Bez určenia takejto osoby sa nevyplatená suma stáva predmetom dedenia.
Pri programovom výbere je možné dediť nevyplatené prostriedky. Tieto získa buď oprávnená osoba určená v zmluve, alebo sa stanú predmetom dedenia podľa Občianskeho zákonníka.
Naopak, pri dočasnom dôchodku, ktorý môže byť vyplácaný 5, 7 alebo 10 rokov, je to inak. Nevyplatená suma v prípade úmrtia poberateľa nie je predmetom dedenia.
Výnos z investovania predstavuje alternatívu k poberaniu dôchodku. Ak sporiteľ čerpá len výnosy a zomrie, jeho zvyšné nasporené prostriedky v dôchodkovom fonde sa tiež stávajú predmetom dedenia.
Dôležitou možnosťou je aj dohodnutie pozostalostného krytia pri podpise zmluvy s poisťovňou. Ak poberateľ zomrie a už nemá pozostalých alebo títo zomrú počas obdobia výplaty pozostalostného dôchodku, nevyplatená suma určená na výplatu pozostalostného dôchodku sa tiež stane predmetom dedenia.
Správne nastavenie oprávnených osôb a porozumenie pravidlám dedenia v II. pilieri môže významne zjednodušiť finančnú situáciu pozostalých a zabezpečiť, že nasporené prostriedky budú využité podľa želania sporiteľa.
